(Действующий) СТО СМК МИ «Подтверждение ФХЖ по движению векселей, завершение бизнес...

Докипедия убедительно просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Вы только попробуйте! Технология, автоматически генерируемых обратных ссылок на источник информации, доставит удовольствие вашим адресатам.

Действующий

СТО СМК МИ «Подтверждение ФХЖ по движению векселей, завершение бизнес – процесса учета доходов и расходов по процентным векселям»

ВВЕДЕН ВПЕРВЫЕДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: «___» __________2018г
г. Челябинск
2018 г.

1. НАЗНАЧЕНИЕ И ОБЛАСТЬ ПРИМЕНЕНИЯ

1.1. Настоящая методологическая инструкция устанавливает требования к регламенту:
- подтверждения ФХЖ по движению векселей в учете организации – Заказчика;
- завершения бизнес-процесса учета доходов и расходов по процентным векселям;
1.2. Требования данной методологической инструкции распространяются и обязательны для исполнения сотрудниками структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT –менеджмента -Управление по внедрению и сопровождению корпоративных систем;

2. НОРМАТИВНЫЕ ССЫЛКИ

2.1. МИ разработана с учетом требований следующих нормативных документов:
2.1.3. Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
2.1.7. Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ10/99;
2.2. При пользовании настоящим стандартом организации целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим стандартом организации следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку;

3. ТЕРМИНЫ, ОПРЕДЕЛЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

4. ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Специалист Отдела сопровождения ежемесячно в программе 1С: Бухгалтерия предприятия:
4.1. подтверждает ФХЖ – движение векселей в учете организации - Заказчика, руководствуясь п. 5 МИ;
4.2. завершает бизнес-процесс учета доходов и расходов по процентным векселям, руководствуясь п. 6 МИ;
4.3. выполняет контрольные мероприятия, руководствуясь п. 7 МИ;
4.4. на основании уведомления специалиста Отдела автоматизации в рамках контрольной проверки взаиморасчетов между участниками ИС (согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Сверка взаимных расчетов»), специалист Отдела сопровождения в течении одного рабочего дня вносит исправления в регистры бухгалтерского учета по бизнес-процессу «Учет векселей»;

5. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ В ПРОГРАММЕ 1С:БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВАНИИ ПУД «АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ»

РЕГЛАМЕНТ ДЕЙСТВИЙ СПЕЦИАЛИСТА ОТДЕЛА СОПРОВОЖДЕНИЯ

5.1. Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД по типу «Акт приема – передачи векселей» от специалиста финансового Управления;
5.2. В течении 2-х рабочих дней с момента получения карточки ПУД в ИС проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД;
5.3. При положительной бухгалтерской экспертизе:
5.3.1. в программе 1С: Бухгалтерия подтверждает ФХЖ - движение векселей в учете организации- Заказчика, руководствуясь разделами «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ» и «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ»;
5.3.2. проверяет формирование бухгалтерских проводок, согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;
5.3.3. в карточке ПУД (вкладка «Исполнение») регистрирует визу «Подтверждено в регистрах бухгалтерского учета, «Наименование организации»;
5.3.4. направляет карточку ПУД специалисту Отдела сопровождения для подтверждения в учете у второго участника процесса по ПУД «Акт приема-передачи векселей»;
5.3.5. в карточке ПУД устанавливает дату контроля + 2 рабочих дня с даты направления карточки ПУД;
5.3.6. получает карточку ПУД по дате контроля (п. 5.3.4 МИ), при наличии визы специалиста Отдела сопровождения о подтвержденном ФХЖ в учете 2-ой стороны, переводит карточку ПУД в статус «Проведенный»;
5.4. При отрицательной бухгалтерской экспертизе:
5.4.1. формирует рекомендации специалисту финансового Управления;
5.4.2. в карточке ПУД заполняет реквизиты «Контролер» (специалист Отдела сопровождения), «Исполнитель» (специалист финансового Управления), устанавливает дату контроля +4 рабочих дня;
5.4.3. направляет карточку ПУД с рекомендациями специалисту финансового Управления, одновременно присваивает статус карточки ПУД «Документ на доработку».